El Beneficiario Controlador a 6 meses de la reforma a la LFPIORPI

El artículo hace balance de la reforma a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita publicada el 16 de julio de 2025, cuando aún no se emiten las Reglas de Carácter General que el sector corporativo espera. El autor detalla la redefinición del Beneficiario Controlador, que ahora debe ser una persona física o grupo de personas físicas con un umbral de participación menor, el aviso a la Secretaría de Economía en casos de cesión de acciones y la conservación de documentación durante diez años. Añade la obligación de designar un Representante Encargado de Cumplimiento con capacitación anual, el incremento significativo de multas y sanciones y la falta de coincidencia plena con la definición del CFF y la Resolución Miscelánea Fiscal.