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Has published 6 articles in Legal Industry Reviews since 2022, across 1 country and 1 practice area.
Main practice areasCompliance, Risk & Sanctions
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Tendencias en Compliance para este 2024
El artículo identifica cinco tendencias que el autor prevé para el compliance durante 2024: la profundización de los programas de prevención de lavado, anticorrupción y competencia; la automatización de procesos mediante inteligencia artificial; el desarrollo empresarial con foco en integridad y sostenibilidad; el énfasis en ciberseguridad y protección de datos; y la incorporación del compliance a la debida diligencia en operaciones de fusiones y adquisiciones. Sostiene que estos temas deben verse como parte del ADN corporativo y no como herramientas aisladas para evitar sanciones.
Reforma anticorrupción para cumplir recomendaciones OCDE
El artículo describe la reforma legal aprobada por la Asamblea Legislativa costarricense para atender las recomendaciones del Grupo de Trabajo sobre Cohecho de la OCDE. El autor enumera los cambios principales: protección de denunciantes, no deducibilidad fiscal de pagos vinculados a sobornos, ampliación del tipo de legitimación de capitales al dolo eventual, flexibilización de la extradición e inclusión de los delitos de corrupción entre los que habilitan intervenciones telefónicas. Destaca la modificación de los criterios de imputación de la Ley de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas, que refuerza el valor de contar con un modelo de prevención debidamente implementado.
