About Freddy
Has published 3 articles in Legal Industry Reviews since 2022, across 1 country and 1 practice area.
Main practice areasCompliance, Risk & Sanctions
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Ámbitos de aplicación de normas sistemas de prevención riesgos LA/FT/FPADM
El texto identifica las zonas grises del régimen colombiano de prevención de riesgos LA/FT/FPADM, donde existen sociedades que, por estar vigiladas por Superintendencias distintas a la de Sociedades, no están obligadas a implementar sistemas de prevención pese a su tamaño y exposición al riesgo. El autor ilustra el problema con los casos de la Superintendencia de Servicios Públicos y la Superintendencia de Transporte. Recomienda que esas sociedades adopten voluntariamente sistemas de prevención y programas de transparencia y ética empresarial como buena práctica.
Articulación de programas de cumplimiento SAGRILAFT y PTEE en conglomerados
El texto aborda cuándo una empresa que forma parte de un grupo empresarial queda obligada a implementar los programas SAGRILAFT y PTEE. El autor sostiene que el patrimonio reportado en estados financieros consolidados no genera por sí solo la obligación para cada vinculada, en virtud de la separación patrimonial y de la existencia de personas jurídicas distintas. Plantea que los vehículos de inversión sin actividad operativa relevante evidencian que el ámbito de aplicación no debería determinarse solo por niveles patrimoniales y pide que la Superintendencia de Sociedades valore estas situaciones.
