Banco Financiera Centroamericana S.A

Gestión patrimonial como balance extendido

El artículo propone gestionar el patrimonio personal y familiar con la misma lógica del balance general de una empresa, separando los activos —capital humano y capital financiero— de los pasivos, entre ellos las deudas, el valor presente del consumo futuro y las obligaciones de salud y jubilación. El autor explica que el capital humano predomina en la juventud y cede terreno al financiero con la edad, y contrasta la inversión basada en pasivos que aplican aseguradoras y fondos de pensión con la inversión basada en metas propia de las personas y las familias. Ilustra el planteamiento con el caso de una jubilada hondureña que ordena por prioridad sus objetivos —herencia, casa de playa y donación— y segrega mentalmente sus inversiones para cada uno. Concluye que el valor del ejercicio está en generar estructura y una forma ordenada de administrar el patrimonio.