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Quintanilla Asociados
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- White-Collar Crime & Corporate Defense
La empresa en el juzgado: ¿Cómo se juzga la responsabilidad penal corporativa?
El articulo aborda como se sanciona a una empresa cuando existe sentencia condenatoria, partiendo de que a una sociedad no se le puede imponer prision y de que la responsabilidad penal corporativa opera con reglas propias: no basta acreditar la conducta de un individuo y trasladarle la culpa. Los autores señalan primero la diferencia procesal, porque el ejercicio de la accion penal contra personas juridicas exige aplicar un capitulo particular del Codigo Nacional de Procedimientos Penales, y el juez debe examinar el beneficio obtenido, la intervencion de los organos de direccion y las omisiones en los controles internos ya desde la vinculacion a proceso. Repasan despues los criterios que han ido fijando el estandar, en particular el amparo en revision 891/2023, donde la Suprema Corte precisó que el provecho no se limita a lo economico y que existen dos vias de imputacion -por actos de los maximos responsables o de sus subordinados-, bastando acreditar una. De ahi extraen la consecuencia practica: si la imputacion se apoya en las omisiones del control interno, contar con un programa de cumplimiento que funcione de verdad deja de ser opcional y se convierte en defensa procesal.
Jorge Arturo Quintanilla Dieck, Caleb MaldonadoMexicoSeptember 2, 2026Quintanilla Asociados - White-Collar Crime & Corporate Defense
Responsabilidad penal corporativa en México
El artículo revisa el régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas en México, consolidado en 2016 con el artículo 11 Bis del Código Penal Federal y el artículo 421 del Código Nacional de Procedimientos Penales. Los autores explican los dos elementos que la configuran, el catálogo de sanciones aplicables y los factores de individualización, y advierten que no existe jurisprudencia que fije un test para evaluar la suficiencia del control interno. Proponen partir de la identificación de riesgos propios del negocio y sostienen que un sistema de control adecuado debe ser práctico, tener una estructura organizacional clara y generar evidencia suficiente.
Jorge Arturo Quintanilla Dieck, Caleb MaldonadoMexicoApril 8, 2026Quintanilla Asociados
