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Bruchou & Funes de Rioja
6 articles · 3 practice areas · 1 country · 3 years · Legal Industry Reviews
- Compliance, Risk & Sanctions
Carteles como organizaciones terroristas en EE. UU. y su impacto en empresas argentinas
El articulo advierte de un riesgo legal nuevo para las empresas argentinas: en menos de dos años Estados Unidos designo a veinte organizaciones criminales latinoamericanas como organizaciones terroristas extranjeras (FTO), con la consecuencia de aplicarles a ellas, a sus miembros y a quienes les den apoyo la legislacion antiterrorista. Los autores subrayan que la exposicion no exige un vinculo directo: en el caso Scoular, la empresa agroindustrial acordo con el Departamento de Justicia el pago de mas de diez millones de dolares por sobornos de sus despachantes a funcionarios aduaneros mexicanos, y el acuerdo destaco que los pagos beneficiaron a personas que ayudaban a operar un cartel aunque la empresa no lo supiera. Documentan despues la presencia confirmada de estas organizaciones en Argentina: la Operacion Crypto, que desarticulo en Buenos Aires una estructura del Comando Vermelho que lavo mas de 185 millones de dolares; el procesamiento en Corrientes de trece personas vinculadas al Tren de Aragua; la presencia del Primeiro Comando da Capital segun el Ministerio Publico de San Pablo; y el avance de los carteles de Sinaloa y Jalisco Nueva Generacion a traves de puertos argentinos. Concluyen que dar soporte material, directo o por terceros, con conocimiento o debiendo haberlo sabido, es hoy uno de los principales riesgos de compliance de la region, con energia, mineria, agroindustria, transporte, retail y servicios financieros como sectores mas expuestos, y recomiendan mapear la cadena de valor y reforzar la debida diligencia.
Guillermo Jorge, Fernando BaschArgentinaSeptember 3, 2026Bruchou & Funes de Rioja - Tax
Argentina ratifica el MLI de la OCDE: Qué cambia desde 2026 y cómo prepararse
El texto explica los efectos de la ratificación argentina del Convenio Multilateral BEPS (MLI), que moderniza en bloque la red de tratados para evitar la doble imposición sin sustituir los convenios bilaterales. El autor detalla la entrada en vigor prevista desde el 1 de enero de 2026 para retenciones en la fuente, la adopción de la Cláusula del Propósito Principal (PPT) y de la Limitación de Beneficios Simplificada (SLOB), la ampliación de los supuestos de establecimiento permanente, la regla de look back para participaciones inmobiliarias y el fortalecimiento del MAP sin arbitraje obligatorio. Cierra con recomendaciones para mapear flujos, verificar convenios cubiertos y robustecer la documentación de sustancia.
Maximiliano Yudica BartelsArgentinaDecember 18, 2025Bruchou & Funes de Rioja - Tax
Régimen de Incentivo para Grandes Inversiones: hoja de ruta para el desarrollo argentino
El texto describe el Régimen de Incentivo para Grandes Inversiones (RIGI), creado por la Ley 27.742 y reglamentado por el Decreto 749/2024, dirigido a proyectos de gran escala en energía, minería, infraestructura, tecnología, forestoindustria, turismo, siderurgia y petróleo y gas, con una inversión mínima de 200 millones de dólares o 2.000 millones en exportación estratégica de largo plazo. El autor enumera diez beneficios, entre ellos la alícuota reducida del Impuesto a las Ganancias del 25%, la amortización acelerada, los certificados de crédito fiscal CERTIVA para el IVA, las exenciones de derechos de importación y exportación, la libre disponibilidad de divisas y la estabilidad tributaria, aduanera, cambiaria y regulatoria por treinta años. Concluye que se trata del régimen de promoción más relevante de las últimas décadas y que busca restablecer la previsibilidad para inversiones de larga maduración.
Pablo MuirArgentinaAugust 7, 2025Bruchou & Funes de Rioja - Banking & Finance
Nuevo Marco Regulatorio para los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) en Argentina
El texto describe la Resolución General N° 1058 de la Comisión Nacional de Valores, publicada el 14 de marzo de 2025, que fija los requisitos de registro y las obligaciones de cumplimiento de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales. El autor detalla el alcance de las actividades alcanzadas y las exenciones previstas para intercambios personales, protocolos descentralizados y billeteras de autocustodia, así como los requisitos diferenciados para personas físicas y jurídicas. También repasa las obligaciones en ciberseguridad, gestión de riesgos, transparencia y trato al cliente, y los plazos de adecuación entre julio y septiembre de 2025 bajo pena de cancelación del registro.
Matías López FigueroaArgentinaApril 24, 2025Bruchou & Funes de Rioja - Banking & Finance
Finanzas sustentables y mercado de capitales en Argentina
El texto repasa el desarrollo de las finanzas sustentables en el mercado de capitales argentino desde el Acuerdo de París de 2015. Los autores recorren la aparición de bonos verdes, sociales, sustentables, azules y violetas, con ejemplos locales como la emisión de la Provincia de La Rioja en 2017, las obligaciones negociables de emisores corporativos listadas en los paneles de BYMA y el bono PMJ25 de la Provincia de Mendoza. Concluyen que los emisores argentinos se acercan cada vez más a los instrumentos de deuda sustentable y que la reapertura de los mercados internacionales anticipa las primeras emisiones locales de este tipo en el exterior.
Hernán Alal, Ramón Augusto PolicheArgentinaDecember 9, 2024Bruchou & Funes de Rioja - Banking & Finance
RIGI: Un régimen de incentivos para atraer grandes inversiones a largo plazo
El texto explica el Régimen de Incentivos para Grandes Inversiones (RIGI) previsto en el proyecto de ley Bases, orientado a inversiones de entre USD 200 y 900 millones canalizadas a través de un Vehículo de Proyecto Único. Los autores detallan los incentivos tributarios, aduaneros y cambiarios del régimen, así como la estabilidad jurídica por treinta años y la posibilidad de someter controversias a arbitraje internacional. Concluyen que el RIGI representa una oportunidad para posicionar a Argentina como proveedor de bienes y servicios de alto valor agregado.
Alejandro Perelsztein, José M. BazánArgentinaJuly 24, 2024Bruchou & Funes de Rioja
