El canal de denuncias: un primer paso hacia el cumplimiento
August 21, 2026By Jose Andres Charry Davalospublished with Charry Sáenz Jácome & Galarza
El artículo plantea que ante el riesgo de delitos económicos como el fraude, la malversación o el soborno la empresa tiene tres caminos, ignorar el cumplimiento, adoptar programas cosméticos que pueden agravar la responsabilidad penal, o actuar en la medida de sus posibilidades, y defiende el tercero. El autor propone empezar por un canal de denuncias, herramienta que la práctica reconoce como uno de los mecanismos más efectivos para detectar tempranamente esos delitos, y precisa las tres condiciones sin las cuales queda en papel: confidencialidad absoluta y no represalias, un protocolo claro de investigación y remediación, y una gestión independiente y especializada sin conflictos de interés. Advierte que una investigación deficiente puede impedir acreditar la diligencia debida de la empresa frente a eventuales cargos penales.
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