Perfil financiero del cliente como clave en la prevención
El texto explica la importancia del perfil financiero y transaccional del cliente dentro del régimen panameño de prevención del blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas. La autora define ambos conceptos y detalla la documentación que puede requerirse en la debida diligencia. Repasa además el marco aplicable a bancos y fiduciarias, a otros sujetos obligados financieros y a los sujetos obligados no financieros, incluidos abogados y contadores.
Obligaciones de prevención y cumplimiento para empresas en zonas francas
El artículo detalla las obligaciones que impone a las empresas de zonas francas y áreas económicas especiales la Ley No. 23 de 2015 sobre prevención del blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el de la proliferación de armas de destrucción masiva. La autora resume cinco acciones esenciales: registro ante la UAF y la Superintendencia, manual de cumplimiento, debida diligencia, reportes periódicos y capacitación anual. Advierte que el incumplimiento puede derivar en multas de entre US$5,000 y US$5,000,000.
