Obligaciones de prevención y cumplimiento para empresas en zonas francas

El artículo detalla las obligaciones que impone a las empresas de zonas francas y áreas económicas especiales la Ley No. 23 de 2015 sobre prevención del blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el de la proliferación de armas de destrucción masiva. La autora resume cinco acciones esenciales: registro ante la UAF y la Superintendencia, manual de cumplimiento, debida diligencia, reportes periódicos y capacitación anual. Advierte que el incumplimiento puede derivar en multas de entre US$5,000 y US$5,000,000.