¿Cuáles son las causas más comunes por las que puede fallar un modelo de compliance?

El texto examina por qué un modelo de compliance formalmente correcto puede no evitar incumplimientos. La autora toma como referencia el marco publicado por la OFAC estadounidense en 2019 y su anexo, que identifica las causas habituales de fallo de los programas de cumplimiento de sanciones, extrapolables a otras materias. Entre ellas señala la deficiente implantación de los controles, las operaciones de exportación por vías poco habituales, la falta de due diligence sobre clientes y las inconsistencias de los modelos centralizados. Concluye que, producido el incidente, la organización debe analizar sus causas y elaborar un plan de acción correctivo.