Examining Sanctions Evasion: Methods and Implications

El texto examina la elusión de sanciones internacionales como delito financiero, en un contexto marcado por el aumento del 816% en las sanciones vinculadas a Rusia tras la invasión de Ucrania. Los autores clasifican las tipologías más frecuentes: manipulación de la propiedad accionaria, estructuras societarias complejas con fideicomisos, uso de intermediarios, rutas de embarque indirectas, ocultamiento mediante inversión inmobiliaria y redes profesionales de evasión. Proponen luego medidas de cumplimiento para las empresas, como el screening de terceros, la debida diligencia reforzada, las cláusulas contractuales de control comercial y el monitoreo continuo basado en riesgo.