Últimos posicionamientos de la Audiencia Nacional en Compliance penal

El artículo repasa los pronunciamientos dictados durante 2024 por la Audiencia Nacional en materia de compliance penal, en particular el Auto del Juzgado Central de Instrucción nº 4 de 4 de marzo y el Auto nº 593/2024 de la Sección 2ª de la Sala de lo Penal. La autora subraya que la fase de instrucción es la primera oportunidad para acreditar la eficacia de un programa de cumplimiento, aunque el sobreseimiento resulte improbable en causas complejas de delitos corporativos. Recuerda que la mera existencia del programa no exime ni atenúa la responsabilidad penal y que los esfuerzos deben dirigirse a probar su eficacia y utilidad. Concluye que las organizaciones desaprovechan medios como los informes periciales y que se necesita una estrategia procesal robusta desde la instrucción.