The EDD Reality Check: Navigating Higher-Risk Clients the Right Way

El texto revisa la aplicación de la diligencia debida reforzada (EDD) en el sector regulado chipriota —bancos, EMIs, despachos, auditores y proveedores de servicios corporativos— y cuestiona la percepción de que se trata de un mecanismo de escalamiento o de un mero ejercicio documental. Las autoras explican que, conforme a la Ley AML y a la Directiva del Banco Central de Chipre, la EDD busca profundidad y no volumen: exige mapear la estructura de propiedad y control, precisar la naturaleza y propósito de la relación, y acreditar el origen de fondos y de patrimonio, con especial atención a las PEP. Detallan también la dimensión transaccional, la obligación de reportar a MOKAS cuando no existe explicación lícita razonable, la participación de la alta dirección y el carácter continuo del monitoreo. Concluyen que la EDD debe tratarse como una disciplina permanente de gobernanza y no como un trámite único de cumplimiento.