Law firm
Cáez Muñoz Mejía Abogados
8 articles · 1 practice area · 1 country · 2 years · Legal Industry Reviews
- Compliance, Risk & Sanctions
Información reservada y Compliance: La paradoja de la Debida Diligencia
El artículo describe la contradicción normativa que enfrentan las empresas colombianas al implementar procedimientos de debida diligencia. La autora contrasta el deber de conocer a los beneficiarios finales impuesto por la Ley 2195 de 2022 con las reglas comerciales sobre reserva de la información societaria, que impiden consultar esos datos públicamente. Expone la respuesta de la Superintendencia de Sociedades, según la cual cada empresa define cuándo se entiende agotada la debida diligencia, y advierte que el debate seguirá abierto mientras ambas normas coexistan.
María Camila González BuenaventuraColombiaDecember 11, 2023Cáez Muñoz Mejía Abogados - Compliance, Risk & Sanctions
Ámbitos de aplicación de normas sistemas de prevención riesgos LA/FT/FPADM
El texto identifica las zonas grises del régimen colombiano de prevención de riesgos LA/FT/FPADM, donde existen sociedades que, por estar vigiladas por Superintendencias distintas a la de Sociedades, no están obligadas a implementar sistemas de prevención pese a su tamaño y exposición al riesgo. El autor ilustra el problema con los casos de la Superintendencia de Servicios Públicos y la Superintendencia de Transporte. Recomienda que esas sociedades adopten voluntariamente sistemas de prevención y programas de transparencia y ética empresarial como buena práctica.
Freddy Alberto NavarreteColombiaSeptember 14, 2023Cáez Muñoz Mejía Abogados - Compliance, Risk & Sanctions
La importancia de integrar compliance a la extinción de dominio
El autor sostiene que la extinción de dominio en Colombia adolece de ambigüedades de redacción y de falta de orientación jurisprudencial, y propone incorporar al Código de Extinción de Dominio artículos que obliguen a jueces y fiscales a valorar los programas de compliance de las empresas. Argumenta que conceptos como la debida diligencia y la buena fe exenta de culpa se aplican hoy sin un análisis de fondo, en perjuicio de los terceros afectados. Plantea que esa valoración fomentaría la uniformidad de los procesos, evitaría interpretaciones arbitrarias y estimularía la adopción de prácticas de cumplimiento normativo.
Alejandro Mejía OrtizColombiaJune 14, 2023Cáez Muñoz Mejía Abogados - Compliance, Risk & Sanctions
No bajemos la guardia
El texto advierte que la sucesión de crisis recientes ha llevado a muchas empresas a descuidar el cumplimiento de obligaciones legales vigentes. El autor toma como ejemplo el registro de bases de datos en el Registro Nacional de Bases de Datos de la SIC, exigido por el Decreto 090 de 2018, y sus plazos de actualización, así como los deberes derivados del Sagrilaft y del PTEE. Concluye que abandonar la cultura de cumplimiento genera contingencias jurídicas, sanciones y costos reputacionales que pueden comprometer la permanencia en el mercado.
Jose Luis Jerez RosaníaColombiaMarch 15, 2023Cáez Muñoz Mejía Abogados - Compliance, Risk & Sanctions
Articulación de programas de cumplimiento SAGRILAFT y PTEE en conglomerados
El texto aborda cuándo una empresa que forma parte de un grupo empresarial queda obligada a implementar los programas SAGRILAFT y PTEE. El autor sostiene que el patrimonio reportado en estados financieros consolidados no genera por sí solo la obligación para cada vinculada, en virtud de la separación patrimonial y de la existencia de personas jurídicas distintas. Plantea que los vehículos de inversión sin actividad operativa relevante evidencian que el ámbito de aplicación no debería determinarse solo por niveles patrimoniales y pide que la Superintendencia de Sociedades valore estas situaciones.
Freddy Alberto NavarreteColombiaDecember 9, 2022Cáez Muñoz Mejía Abogados - Compliance, Risk & Sanctions
Articulación de programas de cumplimiento SAGRILAFT y PTEE en conglomerados
El texto examina cuándo una empresa que forma parte de un conglomerado queda obligada a implementar los programas SAGRILAFT y PTEE. El autor sostiene que la consolidación de estados financieros no genera por sí sola la obligación para cada sociedad vinculada, dada la garantía de separación patrimonial. Analiza también el caso de las sociedades que son vehículos de inversión y no operativas, y pide que la Superintendencia de Sociedades valore estas situaciones en su política de supervisión.
Freddy Alberto NavarreteColombiaOctober 21, 2022Cáez Muñoz Mejía Abogados - Compliance, Risk & Sanctions
Al fin qué, ¿transparencia o privacidad?
El autor contrasta la exigencia de identificar al beneficiario final, promovida por la OCDE, la Circular 100-0000016 de 2020 y la Ley 2195 de 2022, con la reserva legal que protege los libros del comerciante y el registro de accionistas. Cuestiona que las autoridades exijan a las empresas una debida diligencia sin dotarlas de herramientas efectivas para conocer la composición accionaria, sobre todo cuando los accionistas están en jurisdicciones extranjeras. Advierte que la ambigüedad deja el cumplimiento sujeto a la subjetividad del funcionario en un eventual proceso judicial.
Alejandro Mejía OrtizColombiaAugust 21, 2022Cáez Muñoz Mejía Abogados - Compliance, Risk & Sanctions
Educación
El texto plantea que, tras la política pública antilavado del documento CONPES 4042, la principal brecha del sistema es la falta de capacitación de todos sus actores. El autor advierte que los fenómenos de lavado de activos, financiación del terrorismo y de armas de destrucción masiva no son bien comprendidos ni por quienes supervisan e investigan ni por quienes deben implementar los sistemas de prevención. Propone que los programas de cumplimiento incorporen planes permanentes de formación basada en riesgo, so pena de que los sistemas SAGRILAFT y PTEE queden reducidos a herramientas de papel.
Fredy Alberto NavarreteColombiaJune 22, 2022Cáez Muñoz Mejía Abogados
